2025 年个人所得税减免计算器｜提前规划享有更多税务优惠! → YourFinanceDoc 你的财务规划师

很多人每年都等到 e-Filing 报税时，才开始急着回忆过去一年到底花了哪些可以扣税的费用，结果不是漏掉发票、就是错过机会。😩
哪为什么不在 2025 年就开始规划呢？

使用这个减免计算器，您可以：

记录预计的可扣税开销
对照政府设定的限额
提前规划每个月如何分配预算
到了明年报税时，只需照着填写，轻松又安心

这不只是一个工具，更是帮助你节税、掌握财务主动权的开始！

📊 2025 年度个人所得税减免计算器

年总收入：

税务减免

个人及受抚养亲属：

父母的开支 (*2025年起包含祖父母)

(i) 父母的医疗费用、特殊需求和护理费用 (由医生证明的医疗状况)

(ii) 完整的身体检查 (*2025年起包含接种疫苗) (上限 RM 1,000)

父母开支总额 (上限 RM8,000)：

为残疾人本人、配偶、子女或父母购买基本辅助设备 (上限 RM6,000)

残疾人士 (个人)(*2025 6k→7k):

是

总额 (上限 RM13,000)：

个人教育费用

(i) 除硕士或博士学位外——法律、会计、伊斯兰金融、技术、职业、工业、科学或技术方面的学习课程

(ii) 硕士或博士学位——任何学习课程

(iii) 为提升技能或自我提升而参加的学习课程 (上限 RM2,000)

个人教育费用总额 (上限 RM7,000)：

医疗费用

(i) 自己、配偶或子女患有严重疾病

(ii) 为自己或配偶进行生育治疗

(iii) 为自己、配偶和孩子接种疫苗 (上限 RM1,000)

(iv) 牙科检查及治疗 (上限 RM1,000)

费用 (上限 RM1,000)如下：

(i) 自己、配偶或子女进行全面体检（*2025年起，将扩展至：) ℹ️

(ii) COVID-19 检测，包括为自己、配偶或孩子购买自我检测试剂盒

(iii) 为自己、配偶或子女进行心理健康检查或咨询

费用总额 (上限 RM1,000)：

18岁及以下儿童的费用：(*2025 4k->6k)

(i) 智力障碍诊断评估

(ii) 早期介入计划/智力障碍康复治疗

费用总额 (上限 RM6,000)：

医疗费用总额 (上限 RM10,000)：

生活方式——为自己、配偶或子女使用/受益而产生的费用 (上限 RM 2,500) ℹ️

生活方式额外减免——为自己、配偶或子女 (*2025年起包含父母) 使用/受益而产生的费用 (上限 RM 1,000) ℹ️

为2岁及以下儿童购买供自己使用的母乳喂养设备 (每两个评估年度可扣除一次) (上限 RM 1,000)

6岁及以下儿童到注册托儿中心/幼儿园的托儿费(*延长至 2027) (上限 RM 3,000)

SSPN 的净存款 (净存款是 2025 年存款总额减去 2025 年提款总额)(*延长至 2027，由任一父母申报) (上限 RM 8,000)

费用总额 (上限 RM15,500)：

丈夫/妻子/向前妻支付赡养费 (上限 RM4,000)

残疾丈夫/妻子(*2025 5k→6k):

是

费用总额 (上限 RM10,000)：

每个未婚且未满 18 岁的子女

减免总额 (每个 RM2,000)：

每个未婚但年满 18 岁的子女仍在接受全日制教育 (“A-Level”, certificate, matriculation or preparatory courses)

减免总额 (每个 RM2,000)：

每个未婚但年满 18 岁的子女就读文凭或更高级别的高等教育

减免总额 (每个 RM8,000)：

未婚残疾儿童 (*2025 6k->8k)

减免总额 (每个 RM8,000)：

未婚残疾儿童就读文凭或更高级别的高等教育，额外减免

减免总额 (每个 RM8,000)：

人寿保险和公积金

人寿保险费或公积金额外自愿缴款 (上限 RM3,000)

公积金强制或自愿缴款 (上限 RM4,000)

减免总额 (上限 RM7,000)：

延期年金和私人退休计划 (PRS)(*延长至 2030) (上限 RM3,000)

教育和医疗保险 (*2025 3k->4k) (上限 RM4,000)

社会保障 (SOCSO & EIS) (上限 RM350)

电动汽车充电设施费用 (非商业用途) & 食物垃圾堆肥机 (*2025新增) (上限 RM2,500)

减免总额 (上限 RM9,850)：

首套房屋贷款利息(*2025新增)ℹ️

房价不超过 RM500,000

房价介于 RM500,001 至 RM750,000

首套房屋贷款利息可减免：

税务减免总额：

税务总结

年总收入：

减免总额：

应课税收入：

Tax on the first :

Tax on the balance :

所得税总额:

Tax Rebate:

需支付的所得税:

Monthly Tax Deductions (MTD):

Self installments / CP500:

需支付 / 索回的所得税余额:ℹ️

💡 趁现在就把今年的可扣税项目清楚规划好，
到了 2026 年报税时，你会感谢现在认真规划的自己。

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鑫哥提倡的步骤

好了，这个笔记就到这边！我是你的财务规划师-鑫哥🤝 感恩你的关注 ❤️ 如果这个文章对你有帮助，哪怕只是一点点，请记得也分享给你的家人朋友！愿你我早日达到财务目标！🙌